Si vous manquez de fonds et cherchez des ressources pour faire face à une situation d’urgence, vous avez peut-être envisagé de retirer de l’argent de votre plan 401(k). Il existe plusieurs circonstances spécifiques dans lesquelles les employés actuels peuvent effectuer des retraits 401(k) pour couvrir des coûts soudains.

Les comptes de retraite sont généralement configurés pour permettre les retraits à partir de 59 ans 1/2, et les personnes qui reçoivent des distributions avant cet âge peuvent généralement s’attendre à payer une pénalité de 10 % et un impôt sur le revenu sur le montant retiré. Cependant, certains plans permettent aux participants de retirer des fonds par anticipation, si certaines conditions sont remplies.

Les étapes suivantes vous expliqueront quand un retrait pour épreuve 401 (k) pourrait être nécessaire, le processus de retrait pour épreuve et ce qu’il faut considérer avant de prendre une décision.

Un retrait 401 (k) pour difficultés est autorisé par l’IRS si vous avez un « besoin financier immédiat et important ». L’IRS répertorie les situations suivantes comme pouvant bénéficier d’un retrait 401 (k) pour difficultés :

Les employeurs fixent les exigences en matière de retraits en cas de difficultés lorsqu’ils mettent en place le plan 401 (k) pour leurs travailleurs. “Certains employeurs exigent qu’un employé épuise un privilège de prêt avant de demander un retrait pour difficultés”, explique Brian Stivers, conseiller en investissement et fondateur de Stivers Financial Services à Knoxville, Tennessee.

Avant d’effectuer le retrait, vous devrez vérifier si votre plan 401(k) spécifique offre l’option de retraits pour difficultés 401(k). Tous les régimes ne vous permettent pas de faire un retrait pour difficultés. « Il appartient au promoteur du régime de décider s’il autorise les retraits en cas de difficultés », explique Kyle Ryan, vice-président exécutif des services consultatifs chez Personal Capital à Danville, en Californie. Si votre fournisseur de compte vous autorise à retirer des fonds, vous devrez prouver que vous n’avez pas d’autres fonds disponibles pour couvrir les dépenses.

Un besoin financier admissible ne doit pas nécessairement être inattendu. Une dépense peut être considérée comme immédiate et lourde même s’il s’agit d’un événement dont vous saviez qu’il était à venir ou volontairement poursuivi. Mais il y a aussi de nombreux coûts qui ne seront pas déterminés comme immédiats et lourds. Un achat de consommateur, comme un bateau ou une télévision, ne serait généralement pas considéré comme un facteur de qualification pour une distribution de difficultés.

Pour ceux qui répondent aux critères d’admissibilité à un retrait 401(k), la prochaine étape consiste à déterminer le montant que vous pouvez retirer. Dans la plupart des cas, vous serez autorisé à retirer uniquement ce dont vous avez besoin. Par exemple, s’il vous en coûtera 10 000 $ pour réparer votre maison après un tremblement de terre, vous ne pourrez pas demander plus que cela pour la réparation. Vous pouvez être autorisé à prendre des fonds supplémentaires pour aider à couvrir les coûts connexes, tels que les taxes à payer sur la transaction.

Lorsque vous effectuez un retrait pour difficultés, les fonds seront soumis à l’impôt sur le revenu et vous devrez peut-être également payer une pénalité de retrait anticipé de 10 % si vous avez moins de 59 ans 1/2. En 2020, la loi CARES a autorisé des retraits allant jusqu’à 100 000 $ pour les coûts liés à COVID sans frais de retrait anticipé de 10 %. La loi CARES offrait également la possibilité d’effectuer les paiements d’impôts sur une période de trois ans. Si vous avez retiré des fonds pour les dépenses liées au COVID en 2020, « le revenu ainsi que l’impôt peuvent être reconnus sur trois ans, ce qui permet de répartir les revenus et les impôts sur une plus grande période de temps », explique Steven Weil, président et directeur fiscal de Comptabilité RMS à Fort Lauderdale, Floride.

Pour recevoir les fonds, vous devrez parler à votre promoteur de régime, qui pourrait être un représentant des ressources humaines de votre lieu de travail ou un conseiller financier affecté au régime. “C’est généralement là que l’employé peut se renseigner sur les exigences spécifiques de l’employeur et obtenir les documents nécessaires pour commencer le retrait pour difficultés”, explique Stivers. « De manière générale, les documents nécessaires pour demander un retrait se feront soit sur papier, soit en ligne. »

Dans certains cas, les fonds retirés d’un 401 (k) pour des difficultés peuvent ne pas être retournés sur le compte. Une fois que vous dépensez vos fonds de retraite, vous perdez le montant épargné et les intérêts supplémentaires qui auraient pu s’accumuler dans le compte pour la retraite. “Chaque dollar retiré de votre 401(k) plus tôt est un dollar qui n’est pas là pour la retraite”, dit Ryan. « De plus, vous perdez la possibilité que ces fonds fructifient sur une base d’imposition différée à long terme, ce qui pourrait potentiellement faire croître votre pécule encore plus. »

Parmi les raisons de faire un retrait pour difficultés, l’utilisation de fonds pour aider à l’achat d’une maison où vous vivrez peut avoir l’impact le moins négatif. “Une maison s’apprécie au fil du temps un peu comme un investissement”, explique Ben Barzideh, conseiller en patrimoine chez Piershale Financial Group à Barrington, Illinois. “Il y a aussi des avantages émotionnels et psychologiques à posséder une maison.”

Si vous avez effectué un retrait lié au COVID en 2020, vous pouvez rembourser tout ou partie du montant de la distribution dans un délai de trois ans. Cependant, les fonds que vous recevez sont considérés comme un revenu et pourraient avoir une incidence sur votre admissibilité aux prestations gouvernementales. “Les revenus reconnus pourraient affecter le montant de tout crédit Obamacare et même faire en sorte qu’une partie du crédit soit sujette à remboursement”, explique Weil. “Cela pourrait également affecter le montant de la Sécurité sociale soumis à l’impôt sur le revenu.”

L’argent détenu dans un régime de retraite qualifié est généralement protégé contre les prêteurs. Lorsque vous retirez des fonds d’un 401(k), ils peuvent faire l’objet de réclamations de créanciers. “Si une faillite personnelle ou une incapacité à long terme de payer vos obligations se profile à l’horizon, il peut être préférable de laisser votre argent dans votre plan de retraite où il est libre des réclamations des créanciers, à l’exception de l’IRS”, déclare Weil. .

Plutôt qu’un retrait, il pourrait être possible de contracter un prêt 401(k). Dans la plupart des cas, le prêt sera limité à un certain montant et vous devrez le rembourser sur une période de temps spécifique, qui est généralement inférieure à cinq ans, avec les intérêts. Si vous quittez votre emploi avant de rembourser le prêt, le solde sera considéré comme un retrait et deviendra assujetti à l’impôt sur le revenu ainsi qu’à une pénalité si vous n’avez pas encore 59 ans 1/2.

Si vous avez plus de 59 ans 1/2, vous pourrez peut-être recevoir des distributions de votre compte 401(k) sans aucune pénalité. Et pour les préretraités, l’IRS permet des distributions sans pénalité pour les 55 ans ou plus qui ont quitté le marché du travail. L’âge est abaissé à 50 ans pour les professionnels de la sécurité publique à la retraite, comme les policiers et les pompiers.