Cotiser à un plan 401(k) peut vous faire économiser des milliers de dollars sur votre déclaration de revenus 2021, mais vous devez respecter la date limite de cotisation de fin d’année. Les retraités doivent effectuer des retraits de leurs 401 (k) et IRA traditionnels avant la fin de l’année pour éviter une lourde pénalité fiscale. Voici comment maximiser la valeur de vos comptes de retraite avant la fin de l’année.

N’oubliez pas ces échéances de compte de retraite de fin d’année :

Voici comment maximiser la valeur de vos comptes de retraite avant la fin de l’année.

Les dépôts dans votre plan 401(k) sont généralement dus à la fin de l’année civile. Cependant, de nombreuses personnes cotisent aux plans 401 (k) via la retenue sur la paie, et votre entreprise peut prendre une ou deux périodes de paie pour traiter le changement.

“C’est vraiment une bonne idée pour les épargnants de viser à lancer leurs transactions un peu plus tôt que la date limite”, déclare Ted Mitchell, directeur des relations publiques de Fidelity pour les stratégies de retraite. “À tout le moins, visez deux à trois semaines plus tôt.”

Augmenter vos cotisations 401(k) pourrait réduire considérablement votre facture fiscale 2021. Un travailleur de 50 ans dans la tranche d’imposition de 24% qui maximise son 401 (k) réduirait sa facture d’impôt de 6 240 $. Même une contribution de 1 000 $ lui ferait économiser 240 $ d’impôts.

« Chaque dollar versé réduit votre facture fiscale globale, ce qui peut avoir un impact immédiat », déclare Steven Sivak, un planificateur financier certifié et associé directeur pour Innovate Wealth à Pittsburgh.

Les distributions des plans 401 (k) et des IRA traditionnels doivent être effectuées avant le 31 décembre de chaque année après l’âge de 72 ans. La pénalité pour avoir manqué une distribution minimale requise est de 50 % du montant qui aurait dû être retiré en plus de l’impôt sur le revenu régulier sur le Distribution.

Vous disposez d’un délai supplémentaire pour effectuer votre première distribution minimale requise. Si vous avez eu 72 ans en 2021, vous avez jusqu’au 1er avril 2022 pour recevoir votre distribution minimale initiale requise. Cependant, votre deuxième distribution et toutes les distributions suivantes seront dues au plus tard le 31 décembre de chaque année. Attendre le mois d’avril pour effectuer votre première distribution signifie que vous devrez effectuer deux distributions la même année, ce qui pourrait entraîner une facture fiscale anormalement élevée.

Les Roth 401(k) ont une exigence de distribution annuelle, mais pas les Roth IRA. “Une stratégie pour les personnes possédant un compte Roth 401(k) consiste à transférer tous les fonds Roth 401(k) vers un Roth IRA avant le 31 décembre, avant d’avoir 72 ans”, explique Ajay Kaisth, un planificateur financier certifié pour KAI. Conseillers à Princeton Junction, New Jersey. “Un plan Roth 401 (k) qui a un solde nul au 31 décembre ne sera pas affecté par les exigences de distribution minimales requises sur les actifs Roth 401 (k).”

Les propriétaires d’IRA âgés de 70 ans et demi ou plus peuvent éviter de payer l’impôt sur le revenu sur une partie ou la totalité de leur distribution requise s’ils transfèrent directement un retrait IRA à un organisme de bienfaisance admissible. Une contribution caritative IRA pouvant atteindre 100 000 $ peut également être utilisée pour satisfaire à l’exigence de distribution minimale.

« Si vous êtes un retraité de plus de 70 ans et demi qui n’a pas besoin de vos distributions, vous pouvez éviter de payer de l’impôt sur vos distributions minimales requises en faisant don jusqu’à 100 000 $ de votre distribution à une œuvre caritative », explique Kaisth. “Pour bénéficier de l’allégement fiscal, les distributions caritatives doivent être versées directement de votre IRA à un organisme de bienfaisance qualifié d’ici la fin de l’année civile.”

Si votre revenu brut ajusté est inférieur à 33 000 $ en tant que particulier, 49 500 $ en tant que chef de ménage ou 66 000 $ en couple marié en 2021 et que vous cotisez à un compte de retraite, vous pourrez peut-être prétendre au crédit d’épargne. Ce crédit d’impôt correspond à 10 %, 20 % ou 50 % des cotisations au compte de retraite jusqu’à concurrence de 2 000 $ pour les particuliers et de 4 000 $ pour les couples, le montant exact du crédit étant fonction de vos revenus.

“Vous pouvez obtenir la déduction, puis les personnes à revenu faible et moyen peuvent obtenir un crédit d’épargne en plus de cela”, explique Kaisth. « Ceci est différent d’une déduction fiscale. Un crédit d’impôt est une réduction d’un dollar pour un dollar de l’impôt brut à payer. »

Bien que les cotisations 401 (k) soient généralement dues d’ici la fin de l’année civile, vous avez jusqu’à la date limite de déclaration de revenus en avril 2022 pour effectuer une cotisation IRA qui vous donnera droit à une déduction fiscale sur votre déclaration 2021. Vous pouvez cotiser à un IRA peu de temps avant de déclarer vos impôts pour obtenir une réduction quasi immédiate de votre facture fiscale.

« Les dates limites pour les contributions sont la date limite de production des déclarations de revenus à la mi-avril, mais si vous attendez jusqu’au début de 2022 pour effectuer la contribution, assurez-vous de spécifier que la contribution est pour 2021 », explique Laurie Dubchansky, planificatrice financière certifiée pour Havaplan Financial à Newport. Plage, Californie. « Cela vous donnera la possibilité de faire un autre dépôt pour 2022. »