Le dépôt d’une grosse somme d’argent de 10 000 $ ou plus signifie que votre banque ou coopérative de crédit le signalera au gouvernement fédéral. Le seuil de 10 000 $ a été créé dans le cadre du Bank Secrecy Act, adopté par le Congrès en 1970, et ajusté avec le Patriot Act en 2002.
La loi est un effort pour lutter contre le blanchiment d’argent et d’autres activités illégales. Le seuil comprend également les retraits de plus de 10 000 $.
“Cette réglementation découle des préoccupations concernant les instruments monétaires transportés ou transmis à l’intérieur ou à l’extérieur des États-Unis à partir d’éventuelles transactions commerciales de drogue, y compris le financement du terrorisme”, a déclaré Bob Castaneda, directeur de programme pour les programmes de comptabilité et de finance de l’Université Walden.
Quand une banque doit-elle déclarer votre dépôt ?
Les banques signalent les personnes qui déposent 10 000 $ ou plus en espèces. L’IRS partage généralement les activités de dépôt ou de retrait suspectes avec les autorités locales et étatiques, dit Castaneda.
La loi fédérale s’étend aux entreprises qui reçoivent des fonds pour acheter des articles plus chers, tels que des voitures, des maisons ou d’autres grands équipements. Ces sociétés sont également tenues de déclarer les dépôts.
Si, pour une raison quelconque, vous voulez éviter que votre gros dépôt en espèces soit signalé au gouvernement, ne pensez pas que vous pouvez contourner l’exigence en divisant votre argent en dépôts plus petits. C’est ce qu’on appelle la structuration, et le gouvernement y est également attentif.
Si une personne effectue des dépôts en espèces sur plusieurs jours qui sont inférieurs mais totalisent toujours au moins 10 000 $, cette personne sera signalée, dit Castaneda. Cela s’applique même si vous répartissez vos dépôts sur plusieurs banques.
“Les activités suspectes de plus de 5 000 $ détectées par la banque ou une institution doivent également être signalées”, a déclaré Castaneda.
le Règlement de l’IRS, en partie, se lit comme suit : « La structuration est illégale, que les fonds proviennent d’activités légales ou illégales. La loi interdit spécifiquement d’effectuer une transaction en devises avec une institution financière de manière à contourner les exigences de déclaration des transactions en devises. »
Cette règle ne couvre-t-elle que les espèces ?
Bien que la règle de dépôt ne couvre pas la plupart des chèques, elle inclut la déclaration d’autres formes d’argent, telles que les devises étrangères, les chèques de banque ou les mandats. La loi comprend également les titres d’investissement, dit Castaneda.
Cependant, pour les chèques de banque, les mandats ou les chèques de voyage d’un montant supérieur à 10 000 $, l’institution qui émet le chèque en échange de devises est tenue de déclarer la transaction au gouvernement, de sorte que la banque où le chèque est déposé n’a pas besoin de .
Ainsi, par exemple, si vous déposez un chèque de banque de 11 000 $, votre banque ne déclarera pas votre dépôt. La banque qui a émis le chèque de banque de 11 000 $ l’a déjà signalé au gouvernement.
Et si vous dirigez une petite entreprise qui traite en espèces ?
Les propriétaires de petites entreprises qui reçoivent fréquemment des paiements en espèces pour des produits ou des services, comme les camions de restauration, les coiffeurs et les restaurants, doivent également déclarer toute transaction en espèces supérieure à 10 000 $.
La loi s’applique à toutes les entreprises et doit être déclarée sur le formulaire IRS 8300. L’identité des deux parties et la nature de la transaction doivent être divulguées. Les personnes qui ne produisent pas de déclaration peuvent être poursuivies.
Si un client paie 1 000 $ chaque mois en espèces, le propriétaire de l’entreprise déposera probablement un formulaire 8300 en novembre, une fois que le montant aura atteint le seuil de 10 000 $ en espèces, déclare Morris Armstrong, un agent inscrit basé à Cheshire, dans le Connecticut, pour représenter les contribuables devant l’IRS. .
« Si une personne me déposait 10 000 $ comme acompte pour régler un problème fiscal, je remplirais un formulaire 8300 dans les 15 jours », dit-il.
Devriez-vous vous inquiéter de la déclaration de vos dépôts à l’IRS ?
Le fait que votre banque signale tout dépôt ou retrait en espèces supérieur à 10 000 $ n’est pas nécessairement alarmant.
L’intention est d’identifier et de surveiller où l’argent finit, dit Castaneda.
“Cela ne doit pas être interprété comme une activité illégale”, dit-il. “Cela aide également les autorités à déterminer si son compte a été compromis et si une série de transactions est inhabituelle ou frauduleuse.”
Et bien que la banque puisse déclarer le dépôt d’argent que vous avez reçu pour, disons, la vente de votre voiture, vous n’avez pas besoin de remplir un formulaire 8300 pour enregistrer cette vente parce que vous n’êtes pas dans le secteur de la vente de voitures.
